加拿大留学生简明报税指南

前言

首先我们来简单科普一下。新生朋友们可能多多少少有听周围的人提过“报税”“退税”。这里的“税”指的是所得税，并不是消费税，并不是指平时购物的收据用于退税。每个人在加拿大有这样那样的收入，有的收入雇主会按固定比例预先上税，有些收入并没有上税。每年，加拿大政府会要求居民将自己所有上过和未上过税的收入进行申报，根据每个人的总收入情况，确定你在过去一年里应缴收入税，多退少补。对于留学生来说，基本是低收入群体，所以一般拿的是退税。如果你有朝一日在加拿大当选CEO迎娶白富美登上人生巅峰，那基本就是要补缴税款。

通过报税这一过程，我们不仅仅了解了这个国家的税收制度，还能知道哪些东西应当由公民自己负担、哪些东西应当由政府承担，进而在宏观上对公民的权利和义务有了更深入的认识，了解西方社会制度。西方政府更是为居民创造了各种便利，一来是有多种政府认可的免费报税软件/网站，二来民间有各种讲座指导居民报税，最后是各种表格标题清晰明确，与填报时的内容一一对应，理解容易，可以说是报税零门槛。自己动手报税，不仅仅是报税，更是对西方政治文化的了解，所以小编鼓励大家主动参与到报税的过程中来。而且一般留学生申报的项目并不复杂，非常简单，十几二十分钟就能搞定。凡当年1月1日前抵达加拿大的同学，都可以报税。

这篇帖子是小编根据自身经验记忆，针对普通留学生所写，即未婚、没有房产、没有投资、没有除奖学金/合法打工外的其他收入，单纯在St. John’s学习的同学。如果你有房产，开家小店，外带还炒点美股什么的，请咨询“砖家”。

国际学生用Ufile免费报税

MUN每年开设的Workshop都推荐用Ufile，所以这里以Ufile为例。首先，访问ufile.ca，注册账号（请保存好账号密码以便来年使用）。注册完成后，登陆，选择对应年份（如果每年都报，那2019年报的是2018年的税），就可以开始填报了。

• Identification，这个部分没有什么好解释的，如实填写。没有Social insurance number的同学，需要带上护照和学签去Service Canada (100 Hebron Way)申请ITN或者SIN，当场可拿。
• CRA Questions部分，第二项注意是否是首次报税（如果没有SIN，首次报税必须邮寄）。Notice of assessment不是必须的。后面两个必答问题都是No。
• Interview Setup，有奖学金或做TA的同学，根据学校给你的表格，Income部分选上第3项（T4）和/或第四项（T4A），二者雇主均填Memorial University of Newfoundland。有打工的同学，根据雇主给你的表格添加并填写。Deductions and credits部分，选第二项（Medical expenses…）、第四项（Tuition…）、倒数第三项（Provincial tax credits）。
• 接下来是问你地址。
• Controls部分，除了GST/HST部分选Yes（这样才能看到后面的Newfoundland and Labrador Tax Credits页面），其他都不用管。
• NetFile，正如前面所说，如果没有SIN，首次报税必须邮寄，其他情况可以选Yes。
• 接下来就是添加T4表格，点击项目前的蓝色加号即可。这里我们点第一项T4（非魁省）前的加号。然后，按学校给你的表格，把各个数额填入对应编号的box即可。

你知道吗？T4表格平时是有自动上报的，使用包括ufile在内的报税工具/软件的autofill功能，例如T4、T5、学费抵税等很多表格就能自动从CRA在线导入（需要注册CRA在线账户）

• 接下来选择添加T4A表格（第一项）。这里很多同学找不到Box 105，其实藏在Box 194这个大项底下，第一个<select>框里，选择[105]Scholarship…，就可以填入了。
• 接下来我们选择添加T5表格，如果你有把钱存在saving account或者GIC里，这个表格银行应该是有寄给你的，没有的话去网上银行查查类似e-document这样的东西，再不济打电话问客服。这里’This T5 slip was issued by’填入银行全称，如Royal Bank of Canada。同样是把数额按编号填入指定位置。
• 接下来一直下一步，到了Medical and disability部分。我们添加Medical expenses表格。这时可以登录学校Self service，找到学费明细，我们可以看到每学期交了多少health或者dental保险（两项是分开的），我们分学期把这两项加起来，回到填报区域，按大致的缴费日期填入（描述可填如05-09-2015, Health & dental insurance），不同学期则点击右边的add another添加，对于2015年Fall来的同学，应该填两行即两个学期。另外，medical expense里面，不止医疗保险，买药看医生，看牙医，配眼镜，验光的自费部分也可加在medical expense噢。（感谢@小奋青儿就是偶 补充）这部分填完后，可以下一步了。
• 这一步我们添加Tuition…首先去学校Self service找到PDF版的T2202A表格，学费填在Eligible tuition fees paid for 2014，描述部分填Memorial University of Newfoundland，右边填总数额，紧接着填入C栏中的Full-time月份数。这个页面就完事了。
• Newfoundland and Labrador Tax Credits这个页面，不要添加任何表格，但是必须要能看到这个页面。
• 下一个页面里，有买metrobus月票/季票的同学，可以选择添加倒数第三项public transit，按从metrobus官网上获得的信息如实填入。（自由党上台之后公交费不能报税了）

到这里，可以说该填的都填完了！一直Next，到Special Offers部分，填入折扣码CFS1981，一路“下一步”。

然后，你可以点击页面上方大大的Results。Duang！是不是被吓到了！小编告诉你，以一年拿最低$16500奖学金的同学为例，这个数字大概在$40上下，没有奖学金的，可能就是个位数。实际拿到手的~$260大部分是来自于纽芬兰省（区别于联邦）给的GST/HST credit。每到每年报税的时候，总有一些人（小编说的是谁，你懂的）忽悠广大同学花三四十刀找人报税，各位同学可得想清楚了，这至少占了你可以拿回钱的10%！而他们所做的也无非就是上面所述的步骤而已。你觉得这区区十来步真的值得你掏三四十刀吗？看完result后，有兴趣可以看Payment，由于我们用了免费码，所以不需要缴费。再点Tax return，看到最下面两个选项没，需要邮寄报税的同学选’View complete tax return’下载PDF文件，打印出来之后呢，翻阅一下，注意：

• 有两处需要sign here的地方，签字。
• 还有两处叫Direct deposit，手写填入完整的chequeing account账号，这样退税会直接进入你的银行账户，快捷方便。
• 有两处需要手动填写首次入境加拿大的日期。
• 留意一下其他可能需要确认的信息。

这三处确认完后，小编建议你与背景相似的小伙伴再对照确认一下。然后！如果需要邮寄，就可以拿着这厚厚一叠，找一次ISA session，拿一个带CRA地址的信封（邮局似乎也有免费的CRA信封），塞进去，去UC邮局寄出即可。在ISA session可能还会拿到一张与Provincial GST/HST credit有关的纸，需要签字、选填银行账号（这个小编记不清了）并分开寄出。有SIN或者已经不是第一次报税的同学，你就可以在最后一步Tax return选择NetFile，按提示操作就可以完成网上无纸报税了。

其实总结起来，就是你拿到了什么表格，就在填表过程中添加什么表格，填入对应信息，今后同学们工作了结婚生子了亦是如此。都是高学历，填这点表格应该不是什么难事。这种事情也是一回生二回熟。好了，如果有什么其他问题，欢迎在回复中提问。小编还是强烈建议大家抽空去一次ISA办的session，那里的志愿者会面对面耐心为你解答。

PS：如果你是纽芬兰以外省份的读者，想自己动手报税也不难。正规收入一定是有T4/T4A表格，T5是银行给你的，学生学费就是T2202A，留意一下有没有provincial GST/HST credit，然后了解一下所在地区哪些是可以退税的，比如公交车月票/商业医疗保险/房租/搬家费用……整理清楚了再去填报。当然，如房租收据等相应凭据要留好，CRA有权力查验7年内的税务情况，事实也证明留学生群体时有被抽中的案例。

=>传送门：ISA报税资讯页

其他报税软件、网站

Again，如果你已经不是第一次报税，那么主页君会推荐两个可能比Ufile更好用的免费报税软件、网站。其中SimpleTax这里还是强烈推荐的，界面非常友好傻瓜，像前面说的例子，可能五分钟就能填报完成了。

StudioTax（软件）：https://www.studiotax.com/en/

SimpleTax（网站）：https://simpletax.ca